一、 公司基本情况
（一）客户基本情况
镇雄县xx商贸有限公司成立于2016年3月，经营地址位于镇雄县乌峰镇xxxxx，法定代表人xxx，注册资本1500万元，经营范围：五金产品批发零售、农产品加工、农产品购销等。公司持有昭通市镇雄县工商行政管理局颁发的《营业执照》；该户在镇雄县农村信用合作社联合社营业部开立基本账户，账号为21000xxxxxxxx012；企业证照齐全，贷款主体资格合法。
（二）公司组织架构、法定代表人及主要管理人员情况
该公司是由一位自然人股东组成，注册资本金1500万元，于2016年8月缴足。
（三）企业管理情况
公司按照《中华人民共和国公司法》和现代企业制度的要求，制定了公司章程，建立了以董事会、监事会和经营管理层为核心的完善的法人治理结构，具体设有：股东会、董事会、监事会、总经理、副经理、办公室、财会部、审计部、销售部。截止2017年度8月末公司总人数42人，其中管理人员12人，普通工人30人。
主要管理人员情况：
1、公司法定代表人
公司现任总经理（法定代表人）xxx，43岁，中专学历，现任镇雄县xx商贸有限公司总经理。
2、财务负责人
财务负责人财务主管xx，27岁,本科文化，现任镇雄县xx商贸有限公司财务主管。
二、2021年情况分析
1、主营业务收入分析：
2021年主营业务收入情况表
月份
4月
5月
6月
7月
8月
收入
8,685,698.15
8,325,654.51
8,906,783.00
9,293,250.00
9,389,520.00
（以上数据仅为示例）
（业务发展情况分析）：五金建材受钢价上涨影响，农产品有生产季节性，5—8月主营业务收入持续上升，8月份是收获季节，收入涨幅放缓。
2、主营业务成本分析：
2021年主营业务成本情况表
月份
4月
5月
6月
7月
8月
成本
6,685,719.68
6,552,005.29
6,289,925.07
6,164,126.57
6,019,556.23
关键词：现金流量表；资产负债表；利润表；财务综合分析报告
一、财务分析报告内容概述
（一）专题分析报告内容概述
财务专题分析报告以三大会计报表及其他会计统计资料为基础对企业现金流量、偿债能力、盈利能力等方面进行分析与把控，相较于综合报分析报告而言更具有针对性，能够对组织经营数据进行深入剖析从而提出解决组织发展难题的有效措施。从偿债能力分析来看，财务分析一般将企业的偿债能力分为短期与长期两类，两类偿债能力皆考察企业在经营期间创造收益以偿还到期债务的能力，短期将关注点放在组织获取现金等收入利益上面，更多的揭示股东、出资人的利益，长期分析则更多的考察组织到期偿还债务的能力，其与组织决策者利益息息相关。从营运能力分析来看，财务人员从效率、效益两个角度出发整合财务数据、利用存货周转率、固定资产净值率等指标明晰企业各项流动资产、固定资产的使用状况，为后期优化资源配置、调整生产结构进而提升核心竞争力奠定基础。从盈利能力分析来看，借助利润表等能够对企业利润组成要素情况进行明晰反映的会计资料分析组织当前经营模式与业务是否能为企业带来利润，对企业未来的盈利情况与能力进行预测与评估，为营销部门、生产部门、组织管理层调整推销手段、优化生产结构、变革商业模式提供思路。
（二）综合分析报告内容概述
综合分析报告以会计资料与报表为数据源对一个经营期间内组织内部的资金周转情况、整体盈利状况、利润分配模式、未来发展动态等进行全方位分析，是会计部门开展财务分析工作、编制财务报告的重要元素。相较于利润表等针对性较强的专题报告而言，综合分析报告涉及内容广、范围宽，既能为组织决策者制定投资计划、调整生产模式提供流动资产、固定资产等资源的质量与数量状况，实现生产、投资与企业资源的合理匹配。同时，综合分析报告可对组织一年内发生的问题与风险进行总结，追踪问题发生的根源所在，根据实际情况优化风险应急方案和常规性问题处理对策，查缺补漏，以减少未来企业发生类似风险的可能，提高企业经营的稳定性。同时，将历年财务报告进行对比可以获得企业经营走势图，根据走势预估企业未来经营动向，为企业领导者制定战略规划提供依据。
二、财务分析报告在企业经营管理中的作用
（一）资产负债表作用
资产负债表是在严格遵循会计平衡公式基础上编制的反映组织在某个时间点资产状况、负债状况、所有者权益状况的静态报表。通过对资产负债表三大项目进行分析可得到企业财务状况的有效信息，为企业经营者了解组织实际状况，分析未来动向提供支持。从资产项目看，其质量与总量的高低与企业规模、盈利水平息息相关，是企业经营发展的基础性资源。如，通过资产负债表所反映的流动资产状况可明确企业银行存款数量，分析企业变现能力，预估企业到期是否有能力偿还债务；从固定资产等会计科目可分析企业资产的使用效益与效率，进而为企业管理者优化生产模式、新购生产设备、优化资源配置提供数据支持；通过长期投资所反映的信息可了解企业投资的类型，在此基础上为预估企业实业投资或债权投资等投资行的利润与风险提供便利。从负债项目看，资产债表通过揭示企业在某一特定日期的负债结构，能有效反映企业所面临的偿债压力、财产安全情况。如，将企业可变现总额与流动负债总额进行比较，若前者大于后者则说明资金周转存在问题，企业偿债压力较大，究其原因可能是企业经营管理效率低下导致企业生产、营销低效率，也可能是企业产品脱离市场需求产生滞销。具体如何解决需要管理层具体问题具体分析，采取针对性行动。通过分析所有者权益项目中留存收益等科目我们可对投资者的初始投入情况有所掌握，为其他相关人员考察企业综合实力、未来成长性奠定信息基础。
（二）利润表作用
利润表作为反映企业经营成果的动态性报表，能够较为全面地反映企业一段时间范围内的收入、支出、利润情况。具体而言，其在组织经营管理中的作用主要有以下两大方面：一是分析、评估企业盈利能力与水平。利润表中的收益分析能有效帮助投资者、股东、管理者了解组织收益情况、判断组织成长性。除了将企业不同时期利润表中的收益率指标进行比较分析企业资源利用效益，还可将本企业收益率与其他企业之间进行对比，明确企业在行业竞争中的地位。二是分析、预估企业偿债能力。判断企业是否具有偿债能力不仅要考察企业的资产结构与状况，分析企业变现能力，还需要对企业的盈利能力进行分析，实践证明一家长期获利能力差的企业，其资金流动性势必不高，偿债能力较低。管理层通过对利润表中的相关数据信息进行分析，可预估企业未来的偿债能力，适当调整企业当前的信贷规模，调查偿债能力低下的根源，及时采取针对性措施。
（三）现金流量表作用
现金流量表作为反映企业一定时间范围内资金流入流出情况的工具，通过分析企业投资行为、经营行为、融资行为对企业现金流量的影响得到企业盈利能力、资金管理能力、偿债能力的相关信息，能有效评估企业经营行为、预测组织盈利水平、提升公司经营管理质量，为管理者修正管理模式、重塑生产流程奠定信息基础。具体来看，企业可通过对现金流量表所反映的现金结构进行分析，了解企业在投资、筹资、经营三大活动中的现金流动情况，对比三大活动中现金流量差异，根据现金来源占比分布与企业净收益评价企业的投资、筹资、经营活动。如，经营活动现金流入、流出较多的企业发生财务风险的可能性较低，现金结构更为合理，企业成长性较好。具体的现金流量指标如每股收益、净资产收益率的计算能够有效弥补利润表在评估指标上的不足，帮助财务部门、管理部门进一步了解企业相关业务开展的质量和效率、分析企业的盈利能力。以每股收益为例，该指标所反映的是企业支付股利的能力，比率越大，企业的股利支付能力越强。同时，通过对比企业在不同年份的现金流量状况可得到企业现金流量变动的趋势，该趋势不仅能反映企业实际经营、融资等活动的质量与效率，管理层还可以以该趋势为基点预判组织未来发展前景，制定组织未来的发展方向。
酒店营收表
月份餐饮部客房部康体部其他收入总计盈亏累计营业额总盈亏
12302232294024935417082526061-170302.65526061-170302.65
2105972165430312941584304280-214890.98830341-385193.63
31462813301057831914607569312165210.871399653-219982.76
41457772796274405539053.5508512.515718.171908166-204264.59
5948703160945975531640502359-6596.572410525-210861.16
6115059288317.571536.52149049640322625.692906928-188235.47
7154156285601.88116167.535526591451.38627383498379-125497.47
8169646.5405035.511508636126725894122588.914224273-2908.56
91874415146__8762126410877224130974.315101497128065.75
1017802251376447364.564408.3803558.8211900.285905056339966.03
11(预计)1683695047446378530000766898800006671954419966.03
12(预计)100000300000250002500045000007121954419966.03
总计：17958174132731.88750478.5442926.87121954419966.037121954389966.03
1、酒店营收情况分析：
酒店各部门的经营指标是：总营业额650万，其中餐饮部195万，盈亏指标-25万，客房部340万，盈利指标220万，康体部67万，盈利指标17万，其他收入50万，后勤管理费用为162万。总体盈亏目标是收支平衡。
截止11月30日，在领导的正确指导下和全体员工的共同努力下，我们提前一个月完成公司下达给我们的全年营业指标650万，完成盈亏平衡的目标，并且盈利约为40万元左右。但是根据酒店营收表可以看出，客房部和康体部超额完成既定的340万和67万的营业额指标和盈亏指标，但是由于年初2月餐厅由西餐向中餐转型等一些原因未能完成指标。
2、酒店内外部销售
2.1对外销售
对外销售的任务主要是由酒店营销部去完成，我们的客源主要分为商务客源、政府客源、中介客源、旅游团体、公司会议团体、滨海业主、上门散客七大类，营销部根据每种客源的不同进行拓展和维护。是酒店进入正式开业的第二年，在酒店行业中称为次新店，客源积累开始慢慢沉淀，出现一批相对比较稳定的商务客源、公司会议团体和旅游团体，从1月试营业开始，截止到今年年底，与我们酒店签约的商务公司并且已有入住房数的约160家公司；区政府各级单位和部门都与我们酒店签订了住房协议；国内五大中介（携程、艺龙、同程、号码百事通、12580）关于酒店的订房服务也全部开通，并且尝试与国外中介（雅高达）合作，拓展港澳、日本、东南亚等地的客户；团体客源中德邦物流、uc、中国人寿、羊城之旅、广中旅、中青旅、职旅、禅之旅、万象国旅等都已把酒店作为长期定点合作单位，另外依靠越秀集团和南沙公司的影响力，集团各分公司、南沙公司兄弟单位、协作单位也成为酒店客源中不可缺少的重要一部分。
2.2对内销售
对内销售的任务主要是由酒店前台、康体前台和餐厅的楼面去完成，对内销售指的是酒店对客户接触的一线部门对于上门散客的一种销售方法，即前台面对上门散客怎样以诚挚的服务和较高的价格推荐我们酒店的房间，餐厅的楼面服务员面对上门的客人在点菜时怎样以客人的喜好、酒店的特色来推荐给客人合适的菜肴。经过一年多的培训，前台员工已熟练掌握推销房间的技巧，从高价格到低价格，从豪华房到普通标单，力争留住每一位上门无预定或者电话预定的客人；餐厅2月开始由西餐向中餐转型，餐厅服务员在餐饮部经理和厨房师傅的培训下，已熟练掌握中餐的基本工作流程，每位员工逐步进入中餐的工作环境中。
3、内部管理
3.1会议制度和培训制度逐步完善
酒店的会议制度是为了保证酒店管理的正常开展，使酒店的行政指令、管理理念及工作安排及时准确的传达，各部门做好协调工作，所以会议的执行直接影响到酒店的正常运作。培训是酒店给予员工最好的福利，不但能够提高酒店员工员的工作效率，更加能够体现酒店的综合管理能力，所以在，酒店制定了每周三部门主管级以上人员例会制度，确保在较短的时间内沟通和解决一周内各部门出现的问题和需要协调的事项，并将领导的管理思路和下达的指示及时传达给各部门负责人。各部门根据自身工作时间的特性安排每周部门员工的培训会议，培训会议除对员工进行培训，还有一项重要功能就是将每周三酒店例会的内容传达给员工，让员工及时了解自身工作的不足和酒店运作上的信息。
3.2酒店员工的礼貌礼仪和仪容仪表
酒店员工的礼仪礼貌和仪容仪表是公司形象的重要组成部分，是服务水平的衡量标准之一，它既体现员工对工作的态度，也表现员工对客人的礼貌、尊敬，更加能反映员工是否积极向上的精神状态，所以礼貌礼仪和仪容仪表是我在所有内部管理中最强调的一点，一个员工如果不懂得或者做不到酒店规定 的礼貌礼仪和仪容仪表，无论他有多么高的学历，多么吃苦耐劳，都不可能成为一个合格的酒店人。在中，我根据每个部门的特点，制定出礼貌礼仪和仪容仪表的培训ppt，分别对各个部门人员，特别是管理层和一线员工，根据每月的培训计划进行针对性的礼仪培训，现在酒店人员整体素质有了明显改善，在工作期间都能够按公司要求整理好着装，主动与同事和客人打招呼。
3.3文件管理和酒店物资管理
今年年中，经过越秀集团组织的文档管理培训，我们深刻的意识到文件管理对一个酒店内部管理的重要性。在培训之后，我们按照集团公司的对文档管理的要求再结合我们酒店的实际情况进行改革，每个部门根据自己工作的内容和流程制定相应的文件夹，对文件夹进行编号，各部门基本几个文件夹必须制定，例如：每月班表、每月考勤、会议记录、培训记录、酒店通知、每月酒店损益表、固定资产盘点表、易耗品盘点表等。而关于酒店物资管理的固定资产盘点表和易耗品盘点表尤为重要，本年度是开业以来的第二年，酒店物品的补充、流失、报损、调拨的数量都非常多，很容易造成酒店资产的流失，所以针对物资管理实行每月盘点，责任到岗到人，这个举措起到了维护酒店资产的重要作用。
3.4人员配置和薪资制度逐步完善
人员是酒店营业的基础，对人员进行合理编制，调动起员工最大的能动性是酒店经营效率最大化的保证，经过1年多的探索和改革，行政部根据我们酒店的规模和特点制定出较为完善的一套人事制度，我们酒店现有工作人员共71人，相比去年最多63人有所增加，增加的人数主要是由于去年pa是由清洁公司承包，今年由客房部管理，增加3人，员工饭堂与餐厅分离，由行政部管理，增加3名员工。在酒店营业额大幅增涨的同时，人数却增加较少，这得益于钟总的领导思路和行政部的人员编制的落实。在试行人事制度时，各部门负责人也能积极配合，例如，餐饮部经理根据酒店的实际情况，统一安排人手，将洗碗阿姨和地喱相结合；客房部在入住房间数比较多的时候，灵活调配pa人员上楼层打扫卫生；前台接待只有6人，根据每天工作的经验，安排人员上两头班，在较忙的时间段上班……这些措施都大大节约了人力成本，为酒店的盈利做出来重要贡献。在酒店实现盈利的同时，行政部根据年初做的考核计划和提成计划对各部门的员工和管理层进行奖励，以奖金形式体现，这也大大激发了酒店员工和管理层的工作热情，让员工和管理层拥有主人翁的意识，时刻把酒店当成家一样，努力为酒店做出业绩。
3.5成本控制
酒店成本主要是由三大部分组成——人力成本、能耗成本、物料成本。人力成本的控制在“3.4人员配置和薪资制度逐步完善”已经提到；能耗成本在酒店经营中主要是以水、电、气三个方面为主，客房是酒店营业的主要支柱，水、电的用量也是最大的，控制好客房的水、电用量，是能耗成本控制的关键，所以在客房管理中，以制度形式规定员工不得开空调做房，查房时第一时间检查空调是否关闭，公共区域和员工洗手间不得开空调，如有客人特别要求外出时不得关闭房间空调，客房员工做房时可将空调调至26度，楼层灯光按时开启和关闭等。在易耗品成本控制方面，主力军客房部也做了表率，将纸杯垫换成胶杯垫，一次性拖鞋改成脚拖鞋，瓶装沐浴露和洗发水换成灌装产品，这一系列的改革帮助酒店半年时间内在易耗品成本控制方面节约超过5万元，这些都只是酒店在成本控制方面的冰山一角。
3.6内部沟通与团结
内部沟通和团结主要是主管级以上人员在酒店的工作环境中形成的企业文化的表现，酒店内部的凝聚力直接影响到酒店各部门的工作效率和协作能力。从第二季度开始，以季度为单位召开员工大会，在每次的员工大会中进行各部门负责人对上季度工作内容的汇报，员工生日会，优秀员工的评选，酒店安全培训等，在经过内部讨论和总结，在，酒店总结出我们特有的服务理念和核心价值观，我们的服务理念是：全方位的服务；主动式的服务；让每个人（客人、同事等）感受到被关心、关爱。我们的核心价值观是：客人利益永远第一；处理事情公正合理透明，尊重、关爱、培养员工，逼你成才；过程和结果一样重要，简化流程，降低成本，勇于创新，追求效率、创造利润。我们会一直遵循这个服务理念和核心价值观，把的员工打造成一支具有强大凝聚力和战斗力的团队。
4、宾客满意度
宾客的满意度是客人对酒店的评价和认可程度，也是从另一方面展现酒店管理水平和对客服务的质量。酒店应客人需求，增加大功率的无线网络来增强网络信号，从8月开始配置了25台冰箱，餐厅提供西式早餐等等，这些都是酒店根据客户的需求而不断完善和改进自身的软件和硬件上的服务。中介订房中心的宾客满意度的分数也是公信力和影响力最大的，酒店在国内五大中介中的同程网上满意度是98%，艺龙95%，携程是4分（满分是5分），由于__号码百事通和12580的预定客户主要是以电话形式预定，所以其网站上没有客户满意度的调查。综上可以看出，在酒店开业不到2年的时间内，经过改革和创新，我们的管理和服务是得到绝大多数客户的满意和认同的，这也是我们今后按照本年度的工作思路和管理模式开展工作的理由和动力。
5、本年度酒店工作的不足之处
5.1营销部
5.1.1销售
本年度的营业指标从年初到7月的经营业绩来看，完成年度任务相当艰巨，因为我们酒店的营销模式一直是以关系营销为主，都是以经过公司领导、单位同事、附近业主和公司客户跟朋友或友好单位介绍过来的客源为主，并且淡旺季情况相当明显，旺季主要以旅行社客源为主，但是8月开始出现了转折点，由于祈福酒店停业，大部分商务客源转移到我们酒店，造成酒店经营业绩出现井喷现象，开房率从4成突然提高到8成左右。这个现象也折射出我们营销部的销售工作做的不够，营销能力较弱，在祈福酒店停业之前无法凭借个人能力将这些重要的商务客源挖掘过来。
5.1.2商场
由于商场的员工与销售部同事在同一个办公室，所以经常会与客人接触，但是商场人员的沟通和表达能力欠缺，直接会造成客人对酒店的不良印象，影响酒店的形象。
5.1.3前厅
前厅部经过人员精简后包括经理、领班共6人，但是很多前厅接待流程和单据处理未能合理简化，很多单据的处理要员工加班才能够完成。前台的位置过于拥挤，单据摆放比积杂乱。对于客户投诉问题虽然有长足的进步，但是还有很多技巧方面的沟通需要加强。对客服务和内部销售方面，缺乏系统性的标准化管理，新员工的礼貌礼仪和仪容仪表培训需加强。
5.2行政部
5.2.1行政、人事
行政和人事的工作是 由行政部副经理谢朝晖和王斌负责，从开业至今，虽然他们在行政、人事方面付出了巨大努力来进行改革，但是酒店内部的规章制度、培训制度、应急预案的实行考核和责任划分制度等方面还欠缺完善，人事政策、员工福利、薪资体系、提成方案等方面还需要根据酒店的营业情况进一步改进和健全。
5.2.2工程
酒店现有工程人员3人，每天24小时至少有一位电工在酒店内值班，在出现应急事件时保证有工程人员第一时间去解决和处理。酒店工程人员对小型维修基本都能解决，但是大型机器的保养和维修都需要物业工程的协助。工程部还欠缺一名合格的设备管理员，希望工程人员能够尽快熟悉酒店设施设备，在明年有人能够考核上岗，成为一名合格的设备管理员。其次，工程人员经常要在住客的房间维修，对客服务的礼貌礼节和仪容仪表方面需要进一步加强。
5.2.3保安
酒店现有保安员2名，都是夜晚值班，由于保安年龄就比较大，亲自处理应急事件的能力较弱，这就要求保安要提高他们如何去发现问题和报告问题的能力，这方面行政部经理在新的一年中加强这方面的培训。其次，本年度夜晚抽查时多次发现保安夜晚睡觉的问题，并且给予警告和处罚，希望行政部加强培训，杜绝再次出现此类现象。本年度的安全生产工作也得到了公司和领导的表扬，未出现特大安全生产事故，希望酒店全体员工能够在今后始终保持这样的安全生产的警惕性。
5.2.4员工餐厅
经过年初的改革，员工餐厅与酒店对客餐厅分离出来，主要以粤菜为主，这既保证了餐厅的对客服务质量，也较好的控制了员工福食的成本，员工福食相比去年有了明显的改进，员工对工作餐的满意度也有了很大的提高。
5.3客房部（客房、pa）
5.3.1客房
客房服务员的做房质量在本年度得到了领导和客人的认可，但是客房领班和主管的领导能力有待进一步加强，主要体现在沟通问题上。其次，对客服务质量还有待提高，在抽查时经常发现服务员与客人遇到时不打招呼，见到其他部门同事不打招呼。再次，客房部的资产占酒店的80%，资产的管理尤为重要，固定资产和易耗品的盘点以及成本的控制直接影响到酒店的盈亏指标，所以在资产管理的制度上还要进一步健全和改进。
5.3.2pa
pa即负责公共区域卫生的服务员，并且在住房较多的情况下还担当客房服务员的角色。从8月开始，几乎三分之二的时间都要抽调pa人员去楼层打扫房间卫生，但其独立做房的质量还不能够与一般客房服务员相比，而且公共区域技术性工作，例如大堂大理石晶面处理，地面抛光等还不够专业，需要进一步加强培训和学习。
5.4餐饮部
5.4.1餐厅楼面
在经过年初餐厅由西餐向中餐转型，楼面的学习任务非常艰巨，也需要非常大的适应能力，在转型的过程中，出现过人员的不稳定，有段时间流动性很大，并且在与其他部门的沟通协调中出现不和谐现象，以厨房尤为突出，但是经过磨合和适应，现在基本能够发挥最大的工作效率。在成本控制方面，楼面对水果和饮料的损耗量非常大；在销售方面的主观能动性较差，没有积极提出促进餐厅营业额上升的创新销售思路。
5.4.2厨房
厨房在本年度的成本控制中做出了巨大贡献，一直保持毛利都在五成以上，出品质量也得到了很多客户和领导的赞赏，但是厨房的考核指标没有与营业额挂钩，由于价格原因，导致很多旅行社团餐和小公司团体的流失，并且早餐的成本及毛利与正餐混在一起统计是不科学的，因为早餐是酒店的配套服务，在酒店行业中，房费中含早餐的价格赚钱不是目的，让客人对酒店的满意才是最重要的，一般四星级酒店早餐的毛利能够达到3成已经算是很不错的成绩了。
5.5康体部
康体部在本年度负责了会议室、康体、游泳池、袋鼠俱乐部、八期隽城保洁等多项工作任务，由于员工的分散性，培训几乎没有开展过，虽然每个员工的吃苦耐劳的精神值得全酒店员工学习，但是康体部人员的基本素质，如礼貌礼仪、仪容仪表等是全酒店中最差的，在很多会议接待中有损酒店的形象，管理者的责任是不可推卸的。
5.6财务部
财务部的主要职能是监督和服务，在监督上出现过一些问题，仓管员直接兼顾采购的职责，制定的每月询价制度没有一次执行到位，都是由行政部一个部门去询价，造成询价中的一些片面性；个别仓管人员上班时间离开仓库不汇报，也不带手机，严重影响酒店各部门的正常工作；在服务与其他部门的职能上有所欠缺，主要是由于财务人员都没有从事过酒店行业，在处理酒店财务工作上欠缺经验，而且除了酒店的工作任务还要分担南沙公司的部分工作，降低了工作效率。
出现问题并不可怕，只要我们能够发现和正确面对，制定出解决的方法和策略，我们就能够越做约好。
一、上半年生产经营情况
年初，根据省市经济工作会议精神，DY公司及时召开了职代会和工作会议，提出了力争实现阴极铜突破20万吨、销售收入突破50亿元，在岗职工人均年收入突破2万元的“三突破”目标。
上半年，在省市的正确领导下，公司坚持以邓小平理论为指导，努力实践“三个代表”重要思想，认真贯彻十六届五中全会精神，全面落实科学发展观，团结带领广大职工，深化内部改革，强化内部管理，生产运行情况保持了良好增长态势，生产经营实现“双过半”。其中主要产品产量、现价工业总产值和主要产品销售价格再创历史新高。
1、产值、利税、主要产品产量完成情况
上半年完成现价工业总产值亿元，为全年计划的96.53，同比增长111.5；实现销售收入亿元，同比增长100.9；实现利润亿元，同比增长241.1。产值、利税的大幅增长，主要得益于主产品价格的上升和主要产品产量的增加。
上半年，公司主要产品产量全部达到计划要求，其中阴极铜、硫酸、白银产量再创历史最好水平。矿产粗铜完成万吨，为年计划的48.02，同比持平(因新系统检修影响，上半年矿产粗铜、硫酸产量未能实现任务过半，但超过进度计划要求)。阴极铜完成万吨，为年计划的51.14，同比增长19.61；黄金完成公斤，为年计划的49.06，同比增长35.64；白银完成公斤，为年计划的51.78，同比增长49.57；硫酸完成万吨，为年计划的43.09，同比增长5.93。
2、重点工程完成情况
上半年公司技改重点工程进展顺利。共完成技改投资万元。确保冶炼20万吨能力达标的3#转炉改造和制氧站扩能工程正在抓紧设备安装，万吨阴极铜生产系统建设已经完成厂房屋面吊装。促进矿山持续发展的铜绿山矿井下深部开采工程全面开工建设。为扩大铜储量和可控铜资源的矿山边深部探矿及省内外找矿工作付诸实施。与民营公司合资建设的10万吨废杂铜再生利用项目正在抓紧落实前期工/，！/作。30万吨铜冶炼改造扩能工程初步可行性研究报告已编制，并进行了多次技术交流。合资建设的5万吨铜线杆项目正在商洽中。
二、下半年生产经营安排
尽管上半年公司生产经营形势良好，企业整体运行质量提高。但同样存在的一些问题和困难，一是铜金银等产品价格高位且波动频繁的价格风险。满负荷、高强度的生产，原料进厂、库存占用势必增加，一旦市场价格变化，将给生产经营带来极大的影响。二是产销平衡及生产组织难度大。进厂原料品质、均衡性无法保证，确保原料供应将是下半年的工作重点，另一方面为适应市场，原料结构需要调整，冶炼粗、精炼能力的平衡衔接难度大。三是进入汛期，企业安全生产压力大，任务繁重。
下半年，我们将坚持以“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻十六届五中全会精神，继续抓住难得的市场机遇，团结带领广大职工乘势而上，加快发展，维护稳定，确保实现全年“三突破”目标。具体抓好以下几方面工作：
1、加强生产组织协调，努力实现超产增效。千方百计克服冶化满负荷生产中出现的各种困难和矿山露天、井下生产能力及原矿综合品位下降等困难，进一步优化生产组织协调，努力提高日产水平，确保全年生产阴极铜万吨，矿山铜万吨，黄金斤，白银吨；硫酸万吨，铁精矿万吨。精心组织好产品销售，不断改进销售方式，拓宽销售领域，完善销售网络，力争全年实现利润、产品产量、产值、利税再创历史新高。
2、抓紧技术改造，增强发展实力。着重抓好冶炼改造、铜深加工、矿山基础建设、增储找矿、安全环保等方面的重点项目建设。一是今年7月底完成冶炼3#转炉改造和制氧站扩能工程，年内基本建成5万吨阴极铜生产系统，为明年阴极铜生产能力达到万吨打下基础。二是年内完成铜绿山矿露天剥离工程，井下深部开采工程达到进度要求。三是年内完成万吨铜冶炼改造扩能工程方案论证和报批报备等工作，力争年内开工建设。四是力争年内开工建设5万吨铜线杆项目。
第一部分 本月重点工作回顾
一、“阅+”项目推进情况
铜陵文消板块高度重视“阅+”项目推广，积极跟进集团“阅+”项目推进：
（1）为了贯彻执行集团对于“阅+”要求，铜陵文消板块政企部与门店积极利用晨会、店务会及工作会议中进行“阅+”项目思想宣贯，要求全员推广，自我制定目标，对于集团考核指标中要求的阅读量，会员数量等都要保证在完成集团基础任务上实现超额完成，并及时在会议上进行推广方法的宣传普及，在公司内部营造“阅+”学习气氛。
（2）根据集团皖新控股【2017】5号《关于阅+智慧书房APP内部推广的通知》的文件要求，全员开展应用下载工作。通过微信交流群、QQ等在线渠道向员工进行宣导，逐步按照要求完成操作步骤，并按时完成创建自己个人书房及完成藏书任务。
（3）充分发挥公司“阅+菁英训练营”种子员工的作用，要求项目训练营代表员工积极宣传自己的推广经验，引导其他员工了解关注“阅+”项目及怎样发展会员数，建立专门的“阅+”讨论组及微信群，及时在群内答疑，让“阅+”项目的推广成为重要日常工作。
（4）利用门店直面读者群体的优势，店内醒目位置张贴“阅+”二维码海报，工作人员在为读者服务的同时积极引导读者关注扫描“阅+”二维码绑定成为会员，员工在朋友圈及时相关信息，对于“阅+”项目中推出的重点图书可以在微信自媒体中进行转发并向客户介绍推广。
（5）铜陵文消板块督促各部门员工每日在朋友圈推送“阅+”及《在正定》、《快乐读书吧》、《第五批全国干部学习培训教材书目》及超级书单重点书目，并要求员工在朋友圈、微信群聊中积极推广，做好推动APP普及及重点图书发行工作。
二、5月重点工作完成情况
（1）铜陵公司政企部在顺利完成苏州图书馆新区少儿馆和苏州图书馆少儿二馆的图书配送工作后，已经着手将图书对账清单发送给相关工作人员确认，经对账核算无误后，已经按照苏图少儿馆要求将全部汇总清单制作成册，并寄往苏州，该批少儿图书共计45166册，图书码洋1512429.86元，现已开票随书目清单一起寄往苏州，预计6月到账。
（2）苏州图书馆中标项目已经开始履约，现将第一阶段1113959.88实洋申请验收付款，铜陵公司政企部已将申请向集团发出，预计下月能够开票销售，后期将继续配合苏州图书馆选订书目，并及时进行转包处理，确保苏州图书馆中标项目本年度顺利完成履约与回款验收工作。
（3）铜陵公司政企部本月参与铜陵职业技术学院图书采购投标工作，以第二名的成绩惜败于第一名上海新华传媒，政企部已经开展会后讨论，总结经验，共同探讨，并将在接下来的时间继续关注新的项目，同时继续保持与本地和外地采购方负责人的沟通联系。
（4）为深入贯彻集团2019年“安全生产月”和
“安全生产江淮行”活动，铜陵公司开展排查防范化解安全生产风险隐患工作。组织门店员工进行安全危机、防灾防盗的员工教育与应急演练，以居安思危、警钟常鸣的心态，树立“安全第一、以防为主”思想，随时随地保持思想上警惕。
（5）5月，铜陵公司携手铜陵市图书馆、铜官区作家协会共同举办了大型联合活动，参与读者对活动好评如潮。同时活动也为门店带来了一定程度的客流，带动了店内销售业绩的增长。
5月11日母亲节前夕，铜陵新华书店邀请铜官区作家协会副秘书长大军叔叔为小读者带来一场生动的亲子共读活动。开展“5·12防灾减灾日”大型手抄报活动，活动受到了铜陵日报的关注报道，同时在场的小读者也收获了丰富的防灾减灾知识以及正确的安全逃生技能，受到了家长与小读者的一致好评。
5月18日，牙科医生第二期--今天我是小医生活动来临，在场的40多名小读者共同学习了正确的护牙知识，并与其他小读者分享了自己的爱牙计划，活动现场生动有趣，间接带动了绘本少儿图书的销售。
5月26日，铜陵新华书店组织了“端午节粽子总动员亲子活动”，活动现场由异业合作机构提供糯米、红豆、粽叶等物料，并有老师现场指导小读者劳作，在老师的带领下，小读者最终成功制作出属于自己的端午粽，活动不仅寓教于乐，也让各位小读者亲历了传统节日文化，让更多人在今后关注传统文化节日。
（6）6月1日-9月30日，皖新传媒与徽商银行联合卡推出，持有该卡的会员首单消费可享受满50元减25元超值优惠，门店利用晨会时间向员工宣贯，让联名卡得到顺利发行。
（7）为提升超级书单销售业绩，铜陵新华书店在六一开展多项活动，在5月27日至6月30日间，超级书单会员可享受6.8折，5月27日至6月9日，少儿类图书套装会员实现6.1折起，文创小猪佩奇玩偶会员享有折扣价9.9元，预计超级书单可在六一期间为铜陵新华书店带来新的销售增长点。
（8）按照总部关于开展庆祝70周年主题陈列大赛活动的通知要求，铜陵公司认真组织、积极响应，结合辖区门店实际情况，选定目标图书，根据各店特点，确定具体特色陈列方案，截止到目前，初选工作已基本完成，下一步将进入互评阶段。
本次陈列大赛紧紧围绕庆祝70周年主题，结合门店实际环境进行陈列设计。通过具有特色、富有视觉冲击的主题陈列活动，不仅美化了店堂环境、优化购买便捷性，同时刺激读者购买欲望。铜陵公司将分批实地或根据陈列作品照片，评选出优秀陈列展台，参与总部陈列大赛。
三、5月工作亮点
四、板块协同事项
暂无。
五、对标学标工作进展
暂无。
第二部分 本月遇到的最突出问题
一、问题描述及问题形成的主客观原因分析
暂无。
二、拟采取的解决措施
暂无。
第三部分 下月重点工作安排
一、“阅+”工作安排
铜陵文消公司将继续落地执行集团对阅＋推广工作的高度重视，并在朋友圈自媒体重点图书项目，确保高效完成任务，提高读者新型，加速书店转型步伐。
三、下月工作重点
（1）政企部将继续跟进苏州图书馆后期履约工作，并及时关注对账工作和回款进度，并关注图书招标信息，实现更多的业务拓展工作。
（2）铜陵文消板块将针对重点图书做好积极的推广征订工作。
（3）市场营销部将继续加强宣传推广落地工作，在六一期间结合少年儿童教育发展及超级书单主题举办营销活动，同时加强与市图书馆的合作，利用营销活动来带动店内销售。
（4）图书馆店将认真做好六一期间的门店运营时间安排和读者服务工作，并制定员工标准化服务措施，有效倾听客户需求。
第四部分 建议
一、对集团总部的合理化建议
暂无。
二、对板块总公司的合理化建议
暂无。
上半年，按照集团公司部署和要求，在全国上下应对新冠肺炎疫情防控的非常时期，公司坚持一手抓疫情防控、一手抓复工复产，全体员工目标同向、行动同步、措施同力，在抓紧抓实抓细疫情防控各项措施落实的基础上，实现了经营发展的平稳有序。现将情况汇报如下：
一、主要指标完成情况
——总投资额：上半年完成投资XX万元;
——总产值：上半年完成产值XX亿元;
——利润率：上半年完成利润总额XX亿元;
——安全情况：无重大安全事故发生;
——疫情防控情况：管理施工人员X名已安全健康返岗，复工率100%，实现“零”感染。
二、工作举措及成效
面对突发新冠肺炎疫情的严峻形势，公司坚决贯彻执行党中央、集团党委及属地政府部门的部署，按照“生命重于泰山，疫情就是命令，防控就是责任，坚决打赢疫情防控阻击战”总体要求，把疫情防控作为最紧迫、最重要工作抓紧抓细抓实，坚决扛起疫情防控的政治责任，并按照工厂复工“十个严格”要求做好复工复产，疫情总体管控到位，复工复产迅速推进，为实现全年工作任务目标拼出良好开局。
(一)科学防控，压实责任保落实，疫情防控有力有序
1.抓组织领导，确保安排部署到位。
公司切实加强组织领导，成立疫情防控工作领导小组，公司支部书记挺在前担任领导小组组长，领导班子成员带头，党员同志作先锋，负责具体推进落实疫情防控各项工作。公司还先后召开新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控工作部署会、返岗复工前工作部署会、全面加快推进复工复产工作会议，确保各项工作部署到位，有力保障物资采购、医疗消毒、监控督察等疫情防控工作有推进、有落实。
2.抓协调对接，确保物资保障到位
坚持把物资保障作为疫情防控工作的重要基础，畅通防疫物资采购渠道，千方百计做好物资保障。公司累计投入疫情防控各项经费X万余元，多渠道筹集口罩、消毒液、测温仪、喷雾器等防疫用品，并及时分配到各部门、各劳务队组。此外，公司加强与属地政府部门的沟通，仙女湖物流园管委会为公司装配式产业基地赠送了口罩、消毒液等物资。目前防疫用品基本可保障公司和基地项目人员的防控需求。
3.抓好宣传引导，确保防控意识到位
坚持“以宣促防”，利用基地项目电视屏24小时不间断播放新型冠状病毒防控知识，制作可移动防疫知识展板X块，制作大型喷绘宣传展板X板，张贴宣传海报X张，悬挂横幅X条，疫情防控知识短信X条，微信公众号疫情新闻信息X条。通过文件、通知、公告、宣传标语、展板、微信群等方式为员工提供实时有效的防护资讯，引导戴口罩、不握手、不聚集、不窜门，科学防疫、精准防疫，公司员工防范意识、大局意识不断提高，形成了众志成城，联防联控的良好防疫宣传氛围。
4.抓好源头管控，确保联防联控到位
全面筑牢疫情防控安全网，严格按照复工复产“十严格”要求，编制复工疫情防控方案、应急预案;本部实行错峰上班，基地项目实行全封闭管理，启用人脸识别系统，非本公司及项目人员严禁入内;在出入口处设置疫情防控检查点，专人负责出入人员检测、扫码登记、消毒;为全体员工统一配发防疫物资，做好人员轨迹检查、健康日报填写;每天对办公、住宿、施工区域进行全面消毒。公司在严把疫情防控入口关、过程关、责任关上出严招，真管、敢管、严管，确保疫情防控不留死角、不留隐患，做到守土有责、守土担责、守土尽责，坚决堵住疫情输入输出。
5.抓好复工复产，确保劳务人员到位
按照“在做好防控工作的同时，统筹抓好改革发展稳定各项工作”的重要指示要求，我们高度重视人员返岗，随时关注新余市疫情动态，主动对接XXX政府申请复工复产。在充分做好疫情防控和复产复工准备的前提下，经XX政府帮助协调，3月1日，XX正式复工复产。正式复产后，面对用工困难问题，公司及时督促施工单位调整项目用工方案，采取“点对点”运输方式，直接将从XX运送电工、杂工等劳务人员X名到施工现场，弥补当地部分工人因疫情无法及时返岗造成的影响。目前，公司管理、施工劳务人员共X名人员全部健康返岗复工，复工率X%。
(二)精准施策，围绕目标推落地，复工复产成效明显
今年伊始，公司将2020年明确为“工作落地”年，各项工作坚持抓提前、争主动,先后召开年终总结会、高质量发展学习研讨会、工作务虚会，深入分析总结2019年工作，研究部署全年重点工作。疫情发生后，按照集团公司和各级政府的要求，公司紧紧围绕年初制定的“六个落地”(拿地建厂落地、扶持政策落地、装配式项目落地、商砼资质落地、申报省级装配式示范基地落地、延伸业开展有序落地)精准施策，加快推进复工复产。上半年，公司基地建设、项目承接、内控管理等各方面工作有序推进，复工复产成效明显。
1.树品牌工作有成效。获评XX市标准化示范工地;汇聚五家股东优势，省级示范基地通过省专家组评审;构建多家国企与政府新型合作模式，打造国企协同政府推进社会经济高质量发展的样板和典范。
2.基地建设工作有成效。装配式基地项目从去年X月X日基础施工到今年X月X日成功试产，仅用四个半月时间就实现了0到1的实质性突破，创造了XX市项目当年落地、当年开工建设、当年投产的XX速度。同时，基地倒班楼、办公楼已完成设计工作，开工在即。
3.装配式政策推进有成效。XX市出台支持装配式建筑发展的实施细则，通过X条具体细则支持装配式建筑产业发展，并明确装配式建筑项目可按技术复杂项目采用邀请招标方式进行招标。
4.装配式项目承接工作有成效。XX市明确XX小区等4个棚改项目采用装配式建造技术进行建设，建筑面积50多万平方米。
5.经营资质办理推进有成效。XX市已批准PC工厂混凝土搅拌站办理预拌混凝土专业承包经营资质。
6.沟通管理机制建设有成效。领导班子精诚团结，按照规划先行、制度先行原则，制定《公司主要生产物料采购实施细则》等规章制度21项，成立公司党支部，与各股东单位有事多沟通、遇事多沟通、做事多沟通。
7.远期规划建设工作有成效。充分调研新余市场，并结合各股东单位对XX公司定位，编制公司“十四五”发展规划，为公司今后发展指明方向。
三、存在的困难和问题
(一)基地建设进度相对滞后。受新冠肺炎疫情影响，公司装配式建筑产业基地建设进度滞后，原计划正式投产时间被迫延后，一定程度上影响了公司经营工作的进度。
(二)前期发展仍需要大力扶持。装配式建筑行业属于重资产投资，前期资金投入大，国有资产保值增值难度大，需要政府、集团及其他股东单位在项目承接、融资、延伸业开展等方面给予一定的政策扶持。
(三)专业人员依然紧缺。XX是江西省一个新兴工业城市，人口偏少，人才难求，特别是缺乏熟悉国有企业管理模式并在装配式建筑行业有工作经验的高级管理人才。
四、近期形势研判
新冠肺炎疫情是全球性的流行疾病，疫情对国家经济社会的影响仍在延续，但国家经济长期向好的基本面、内在向上的发展势头不会改变。随着复工复产加快推进，经济社会运行正持续“好起来”;前期被延迟或抑制的消费加快释放，消费和消费社会生产力正持续“热起来”;疫情催生新技术、新产业、新业态、新模式，加速了企业和经济转型升级步伐，经济新动能转换正持续“快起来”;国际疫情的发展带来新的挑战和机遇，建筑施工生产企业化危为机，将有利于实体经济发展持续“强起来”。
今年是实现“十三五”规划收官之年，是全面建成小康社会的关键之年，也是公司“工作落地”推进年。随着国内疫情防控形势持续向好，树立全面完成各项目标的信心，准确把握形势变化，切实把思想和行动统一到党中央决策部署上来，充分发挥国有企业政治优势与时间赛跑，争分夺秒抓基地建设，抓住机遇参与新余市棚户区、高铁新区等城市大变样的建设中，在跨区域政企合作新模式的带动下加快装配式建筑技术的推广运用，公司的高质量发展之路一定能够行稳致远。
五、下一步工作举措
下半年是疫情防控由内防扩散转为外防输入、精准复工转为全面复工的关键时期，公司将因势调整工作着力点和应对举措，聚焦重点工作和根本任务，在有效防范化解新的疫情风险基础上，加快复工复产节奏，全面提速各项工作，确保完成好全年既定目标，为企业高质量发展提供有力支撑。
(一)慎终如始，抓紧抓细抓实疫情防控
坚决贯彻重要讲话批示精神和党中央、国务院决策部署，继续严格执行“外防输入、内防反弹”总体防控策略，认真落实好“网格化”管控要求，强化报备、排查、管理等工作，认认真真、毫不松懈地抓好疫情防控工作坚决防止疫情传入和扩散，稳扎稳打、有力有序地打赢疫情防控阻击战，全力以赴守护好员工的生命安全和身体健康。
(二)坚定信心，咬定全年目标不动摇
在做好防疫工作的基础上切实抓好各项重点工作，坚定信心，全力以赴完成全年预定的各项目标任务。虽然受疫情影响，但全年工作任务不减，要增强战略定力，继续咬定全年目标不动摇，坚决落实好集团公司复工复产有关规定，凝聚力量做好基地PC工厂竣工投产工作，多措并举抓好基地倒班楼、办公楼建设，加快商品混凝土资质申报，推进装配式项目承接任务的落地，积极协助集团兄弟单位参与“新宜吉”新区、棚户区改造、塔吊等项目投资建设，为公司持续健康发展奠定基础。
(三)科学决策，全面提高风险管控
坚决执行“三重一大”民主决策制度，发挥风险管理委员会和加强公司风险防控管理，全面提高对投资、融资、生产、经营等重大事项风险识别预防和管控能力，防范经营管理风险，提高决策水平，促进公司稳健经营。
(四)强基固本，不断夯实发展基础
坚持问题导向、目标导向、结果导向，着力完善机制、夯实基础、提升专业化水平，切实解决公司成立初期经营管理中的短板弱项和瓶颈环节，不断提升公司整体管理效能;继续做好抓制度建设打基础工作，坚持用制度管控流程，用制度推动工作，构建科学、合理、规范、有效的制度体系;建立和完善人才吸引机制，创新人才引进和管理办法，充实管理力量;按照政治上强、业务上精、作风上硬、工作上实、廉政上好的总体要求，加强入职培训、制度培训、素质培训、专业技能培训等培训工作，不断提升员工综合能力，提高公司战斗力。
一、我县银行业运行主要特点
目前，我县有工行、农行、建行、邮储银行、银行、农联社和村镇银行7家机构，营业网点37个，自助银行12个，其运行特点：
（一）存款增幅很小，结构也不合理。上半年，我县银行机构各项存款增幅是历史上同比最少的，全县银行机构各项存款610395万元，比年初仅增加604万元，存款结构也不尽合理。一是以储蓄增加为主，而企业存款少。截至6月末，全县银行机构储蓄存款352892万元，比年初增加2298万元，而企业存款247810万元，比年初只增加1140万元。主要原因：我县果业面积大，资金需求量剧增，大量资金投向于果业；银行信贷资金吃紧，果农不得不求助于私人借贷，诱发民间借贷活跃；去年加强打击非法开采稀土力度，一部分人因怕露富或被引起注意，将部分资金存入附近的广东平远和梅州等县市，异地存款分流突出;全县工业企业少，工业企业237家，其中规模以上企业30家，工业规模小。二是以农村信用社增加为主，而其它机构增长不一。在七家银行机构中，农信社增幅最大。截至6月末，农信社各项存款306329万元，比年初增加12497万元，工行、建行和银行分别比年初增加5226万元、3947万元和6206万元，而农行、邮储行和村镇银行分别比年初减少17771万元、9033万元和468万元，农行成为历史上同比减少最多的，全县出现了不平衡发展格局，不利于我县银行业整体发展。
（二）贷款总体增加，但发展不平衡。一是从贷款总额看，农信社多而其他银行少。截至6月末，我县银行机构贷款386244万元，比年初增加34964万元，总体呈稳步增长，但从各行社情况看，呈现农社“一枝独秀”态势，农村信用社贷款194042万元，比年初增加15706万元，占上半年全县贷款净增额的45%，工行、农行和村镇银行分别比年初增加4473万元、5340万元和4474万元。农社贷款较多，有点孤立难支，无法满足全县信贷资金需求。二是从贷款对象看，个体及农户多而中小企业少。截至6月末，全县银行机构个体及农户贷款308995万元，占贷款总额的80%，而中小企业贷款仅有47743万元，占贷款总额的12.4%。个体及农户贷款明显高于中小企业贷款87.6个百分点，表明我县银行机构支持中小企业发展力度仍然不足，中小企业贷款难未得到根本解决。三是从贷款行业看，涉农贷款多而工业贷款少。我县银行机构结合本地果业优势，加大了信贷支农力度，特别是农村信用社根据自身行业特点，以支持和服务“三农”为宗旨，不断增加支农贷款，促进农村经济发展。截至6月末，全县银行机构涉农贷款370427万元，占贷款总额的95.9%，其中农信社涉农贷款182018万元，占涉农贷款总额的49%，有力解决了农业生产及果业开发等资金需求，而全县工业贷款只有30155万元，占贷款总额的7.8%，低于涉农贷款88.1个百分点，说明我县银行机构贷款以农业为龙头，工业后劲明显不足，加强工业信贷扶持、促进工业发展势在必行。
（三）信贷质量提升，但潜在风险还有。我县银行机构积极采取措施加强不良贷款清收和管理，取得了一定成效。截至6月末，全县银行机构不良贷款7560万元，比年初减少41万元，不良率1.96%，比年初下降了0.2个百分点，主要是农村信用社不良率比年初下降0.35个百分点，农行和邮储银行不良贷款也较低，分别为0.94%和0.24%，建行、银行和村镇银行没有不良贷款，全县银行业机构信贷资产质量明显看好。但从我县经济金融发展状况看，我县银行业不良贷款仍面临一些潜在隐患和风险，如工行上半年新增不良贷款90万元，不良贷款占比较年初上升0.14个百分点。一是有的涉农贷款会产生不良。目前，我县涉农贷款占全县贷款总额的95%，而涉农贷款的90%以上又是果业贷款，这些果业贷款随着黄龙病危害程度不断加深将会出现一些不良，给涉农贷款带来影响。从去年黄龙病灾害情况看，全县因黄龙病被砍的果树达到果树总量的10%左右，大概有310万株(全县果树面积52万亩,按60株/亩计算共3120万株)，直接影响了部分果农今年的收成，将会在一定程度上带来今年还本付息的困难。二是有的房地产贷款可能断供。由于受果业黄龙病和稀土产业限制性开采的影响，导致大量果农和个体私营者无力购买，我县房地产市场不太景气。房地产价格由原来每平米5000-6000元降为4000-5000元，销售量也明显下降，可能会带来一部分银行房地产贷款月供问题，住房按揭贷款不能按时月供或者不月供的情况将会不同程度地显现。
（四）经营效益见好，但不能过于乐观。我县银行机构经营效益不断提升，上半年，实现利润4236万元。第三、四季度是利息清收旺季，预测今年利润亿元以上。但据分析，我县银行业经营面临两大问题：一是中间业务收入少。上半年，全县银行机构业务收入16563万元，贷款利息收入15522万元，占收入总额93.7%，而中间业务收入仅有1041万元，占收入总额6.3%，少于贷款利息收入87.4个百分点。二是集约化程度不一。上半年，全县银行机构人均利润11.7万元，从总体上看，集约化程度不低，但从各行情况看，国有商业银行集约化程度相对高于农村中小金融机构，工行和农行人均利润分别为13.9万元和27.3万元，而农信社3.1万元，远远低于这两家老牌国有商业银行。加强农村中小金融机构集约化管理是我县银行业经营面临的一个突出课题。
二、我县银行业存在风险和问题
当前，因受国家政策调整、经济发展速度快慢等主客观因素的影响，我县银行业经营发展仍面临不少风险和问题。主要有：
（一）资金供求矛盾突出。目前，我县经济主要以蜜桔、脐橙的种植业作为龙头产业，全县90%以上的资金投向于果业，但由于果业生产周期长，特别是去年受黄龙病灾害影响，收入明显减少，需要大量资金投入。据统计，全县共有果园面积约有52万亩，按每年0.3万元/亩计算，每年全县果业资金需求量为15.6亿元，如果从贷款增量来分析，上半年全县银行机构净增贷款3.5亿元(不剔除其他因素)，与果业资金需求量相比，资金缺口达12.1亿元，远远满足不了果业资金需求。同时，我县工业基础薄弱，今年又提出发展83个重点项目，需要大量资金启动，导致资金供求更加吃紧，矛盾也更为突出。
（二）信贷结构过于单一。由于受产业结构的影响和信贷资金的限制，我县信贷结构较为单一，全县银行机构大部分资金投向于果业，特别是近几年全县掀起种果热潮，90%以上的贷款投向于果业，而工业贷款明显不足，信贷结构极为单一，给我县银行机构经营带来贷款集中度风险，将会出现一损俱损、一荣俱荣的畸形局面，如去年因受黄龙病影响，一部分果农收入减少，无法接济，导致我县房地产市场疲软。
（三）信贷权限过于集中。多年来，国有商业银行实行了集约化管理。我县国有商业银行属低类机构，信贷权大多集中于上级分行，基层支行要发放贷款需要层层申报和诸多环节，一些好的项目也因为权力过于集中带来的时效滞后而未能及时得到贷款支持。同时，因我县属山区小县，经济总量小，相对于其他大县（市），上级下达的信贷规模相对更小，如农村信用社本是法人机构可以资产负债比例管理，但因上半年人民银行下达的信贷规模1.56万元限制而无法发放贷款，满足农村强大的资金需求，一定程度上抑制了我县银行机构信贷业务拓展。
（四）民间借贷异常活跃。近年来，随着国家实行稳健货币政策，国有商业银行贷款投入相对趋缓，信贷投放量愈来愈少，结果助长了我县民间借贷的活跃，主要以赊销物资为基础的间接资金融通和以信用为基础的直接资金融通两种方式，集中在果业发展较快的中心乡镇，如吉潭和澄江，均在1000万元以上。据测算，目前我县民间借贷资金约有3亿元，利率高达25‰不等。
（五）准金融机构冲击大。目前，我县已经批准设立的小额贷款公司有1家，资本金0.6亿元，另有一家在申报筹建之中，其注册资本1.3亿元，而担保公司、典当公司等却有20多家，不同程度地从事地下融资活动，高利率回报吸引了大量民间资金从银行体内分流到体外，银行存款上不了，信贷资金趋于吃紧。同时，一部分信贷资金也通过不同方式流入到这些从事融资的准金融机构之中，融资风险也会转嫁到银行机构。
（六）资金异地分流突出。我县毗邻广东和福建，交通便利，资金分流现象较为明显。据估计，近几年，我县资金分流达到15亿元之多，约占全县银行存款24.6%。一是因日常生活而分流。我县紧邻广东梅县，大多群众看病、购买日常物品等直接到梅县而不去，以致一部分日常生活资金流入广东。二是因购置房屋而分流。多年来，我县群众到广东梅县购买的房屋达到2000多套，如果按每套房屋50万元计算，因购买房屋流入广东的资金达10多亿元。三是因购买小车而分流。近几年，我县群众购买小车的热情逐年高涨，到广东购车并挂牌的达2000多辆，如果按每辆小车15万元计算，因购车分流的资金也达到3亿多。四是因受执法严打而分流。去年，因当地政府加大打击无证开采稀土的力度，有部分人因怕露富或被引起注意，将部分资金转移到附近广东平远和梅州、福建武平等县市，分流到广东、福建等地的资金达到1亿多。
三、解决问题的意见和建议
当前，要尽快走出经济金融低位运行困境，难达预期发展目标，关键要结合我县银行业经营风险和问题加以分析研究。为此，拟提出如下意见建议：
（一）加大信贷支持力度。一是力促争取更大信贷规模。在第三季度对各银行机构执行信贷规模管理情况进行督查,对未按时间进度用足用好信贷规模的机构提出监管意见，并要求各银行机构主动向上级行反映当地实际，争取更多信贷规模调剂到当地，以解决我县有信贷资金而无规模发放的问题。二是推动信贷政策有效落实。当前，国家已出台“降准”、“微刺激”政策，督促辖内银行机构尽快制定执行微刺激政策的方案与措施，进一步增强对地方经济发展的信贷支持力度，对落实不到位或执行流于形式的机构，将实行监管谈话，约见其高管人员说明和表态，以推动国家微刺激政策在我县有效落实。
（二）强化信贷有效管理。一是做精信贷产品。督促各银行机构全面调查分析我县优势产业项目，筛选好信贷支持项目，并给以积极的信贷支持，把有限的信贷资金投入到精品项目上，以提高信贷资金使用效率。二是优化投向结构。要求各银行机构根据当前我县产业优势和县委、县政府经济发展思路，特别要紧扣政府今年83个项目做文章，协同政府寻找工业发展和农业结构调整的新路子，使信贷结构与产业结构相适应。三是搞好银企对接。要求各银行机构加强银企信息交流，特别是加强与中小企业信息沟通，充分了解企业经营困难，对一些有潜力的中小企业给予信贷支持，并不折不扣地落实今年两次银企签约资金到位，切实帮助中小企业解决贷款难，减少社会不稳定因素，以促进地方经济发展。
（三）拓宽政府融资渠道。一是提供有利条件协助政府融资。不管是银行机构，还是政府部门，要以当地经济发展战略目标为中心，立足自身特点，调整工作思维，充分运用各自功能优势为政府融资创造有利条件。银行机构要争取规模和资金，在风险可控的前提下加大对当地重点项目的信贷支持，而监管部门要在合规合法的前提下利用监管资源，为政府融资提供优质服务，如上半年在个别指标不达标的情况下通过部门优势，协助政府将县土地储备中心纳入名单制管理，为政府融资平台贷款提供了条件。二是灵活运用政策助推政府融资。正确引导辖内银行机构在不违反金融法规的前提下灵活运用各类金融政策，创新各类融资渠道，以注入信贷资金血液。如引导银行办理银行承兑汇票敞口、票据贴现等业务，增加农资、家电等企业资金融通；开办委（信）托贷款，采取借鸡生蛋办法为企业融资和扩大消费提供资金扶持；指导企业发行债券，直接为企业融资提供条件等。三是完善担保机制推动政府融资。建议政府部门建立健全各类担保基金机制，激足基金数额，让基金发挥最大倍数幅射作用，如“财园信贷通”业务可以8倍地放大基金效应，同时，可发挥土地储备中心作用，以有效土地抵押担保融资，增加信贷资金投放量，从而激活我县经济内在潜力和活力。
